Como Declarar Imposto de Renda 2024 pela Primeira Vez?

Descubra como declarar Imposto de Renda pela primeira vez e otimize seus ganhos financeiros.

Este guia passo a passo ensina como declarar pela primeira vez, o imposto de renda à Receita Federal do Brasil, abordaremos pontos gerais e possíveis deduções.

Declarar Imposto de Renda pela primeira vez pode parecer um desafio, mas com as informações corretas e um pouco de organização, você pode fazer isso sem problemas. Neste guia iremos te ajudar no passo a passo. Leia até o final e saiba como ganhar dinheiro com sua declaração.

Passo 1: Entenda a Necessidade de Declarar Imposto de Renda

O primeiro passo é entender se você precisa declarar Imposto de Renda. Isso depende de vários fatores, como o seu rendimento anual, se você possui bens acima de um certo valor, entre outros.

Todos os anos, a Receita Federal publica uma Instrução Normativa com as regras e os procedimentos para entrega da declaração do imposto de renda. 

Em 2024, está obrigado a declarar imposto de renda quem, no ano anterior:

• Recebeu rendimentos tributáveis (salários, aposentadoria, aluguéis…) acima de R$30.639,90;
• Recebeu rendimentos isentos (FGTS, indenização trabalhista, pensão alimentícia…) acima de R$ 200 mil;
• Teve receita bruta de atividade rural acima de R$ 153.199,50;
• Pretende compensar prejuízos de atividade rural;
• Teve ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
• Realizou operação em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas acima de R$ 40 mil ou com apuração de ganhos líquidos sujeitos ao imposto;
• Tinha em 31 de dezembro posse ou propriedade de bens acima de R$ 800 mil;
• Passou à condição de residente no Brasil;
• Optou por declarar os bens, direitos e obrigações detidos pela entidade controlada, direta ou indireta, no exterior como se fossem detidos diretamente pela pessoa física;
• Teve, em 31 de dezembro, a titularidade de trust;
• Optou pela atualização a valor de mercado de bens e direitos no exterior.

De acordo ainda com o site da Receita Federal, quem constar como dependente na declaração de outra pessoa, não precisa fazer uma declaração própria.

⚠️ Importante: Lembre-se de que essas regras podem mudar a cada ano, então verifique as informações mais recentes sobre como declarar imposto de renda.

Passo 2: Reúna seus Documentos

Antes de começar a declarar imposto de renda, reúna todos os documentos necessários. Isso inclui comprovantes de rendimentos, recibos de despesas que podem ser deduzidas, informações sobre bens e propriedades, entre outros. Veja a lista de alguns documentos importantes:

• Folhas de pagamento e informe de rendimentos: Solicite ao departamento de Recursos Humanos da sua empresa um documento que mostre quanto você ganhou durante o ano passado, incluindo os descontos de imposto de renda e INSS.
• Extrato bancário: Pegue um extrato de todas as suas contas bancárias, mostrando seus saldos e ganhos de investimentos.
• Comprovantes de gastos: Guarde notas fiscais e recibos de todas as suas despesas ao longo do ano, como mensalidades escolares, consultas médicas e plano de saúde. Esses gastos podem ser usados para diminuir o valor do imposto que você precisa pagar.
• Documentos pessoais: Tenha em mãos seus documentos de identificação, como RG e CPF, e os documentos dos seus dependentes, se houver. Se você comprou imóveis ou veículos, também precisará dos comprovantes.

Comece a reunir seus documentos o mais cedo possível. Assim, você terá tempo suficiente para declarar imposto de renda com calma e corretamente, evitando atrasos e possíveis multas.

Leia também: Evite atrasos na declaração do Imposto de Renda: o custo financeiro e emocional de deixar para última hora

Passo 3: Baixe o Programa da Receita Federal

Para declarar imposto de renda de modo eficiente e completo, siga estas orientações:

1. Acesse o site oficial da Receita Federal e localize a seção “Meu Imposto de Renda” para verificar as opções disponíveis para envio da sua declaração.
2. Se você possui um computador, é recomendado baixar o programa oficial para fazer a declaração, pois ele oferece recursos mais abrangentes e detalhados.
3. Para quem utiliza apenas dispositivos móveis, como celular ou tablet, é possível optar pelo aplicativo oficial. No entanto, é importante estar ciente de que a declaração online ou via app pode apresentar algumas limitações em comparação com a versão para computador.

Certifique-se de escolher a opção que melhor se adequa às suas necessidades e preferências, garantindo assim que você possa declarar imposto de renda sem complicações.

A Receita Federal lança uma nova versão do programa de preenchimento da declaração do IRPF a cada ano. Portanto, é importante baixar a versão mais recente do programa.

Leia também: Dicas de Segurança ao Declarar Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) 2024 em Dispositivos Compartilhados

Criar conta e ajustar o nível no GOV.BR

Para criar uma conta no Gov.br e fazer a declaração de Imposto de Renda Pessoa Física 2024, siga os passos abaixo:

1. Vá até a loja de aplicativos oficial do seu celular.
2. Procure e baixe o aplicativo “Gov.br”.
3. Abra o aplicativo e insira seu CPF, depois clique em “continuar”.
4. Preencha um formulário simples para criar ou atualizar sua conta.
5. Se você quiser um nível de segurança maior (Prata), pode validar seus dados com biometria facial usando sua CNH, ser servidor público federal ou fazer login pelo seu banco, se ele estiver entre os doze credenciados: Banco do Brasil, Banrisul, Bradesco, Banco de Brasília, Caixa Econômica, Sicoob, Santander, Itaú, Agibank, Sicredi, Mercantil do Brasil e PicPay/Original.
6. Para o nível máximo de segurança (Ouro), você precisará fazer reconhecimento facial com base nos dados da Justiça Eleitoral ou usar o QR Code da Carteira de Identidade Nacional (CIN), ou ainda utilizar um Certificado Digital compatível com a ICP-Brasil.

Passo 4: Preencha a Declaração

Com seus documentos em mãos, programa instalado e conta gov.br vinculada, você pode começar a preencher a declaração. O programa para declarar imposto de renda possui várias fichas que devem ser preenchidas com as informações correspondentes.

Ano-Calendário e Exercício

Na declaração do imposto de renda do Exercício de 2024, devem ser declarados os rendimentos recebidos durante o Ano-Calendário de 2023 (de 01 janeiro até 31 de dezembro), ou seja, do ano anterior, em que os fatos aconteceram.

Ano-Calendário é o ano em que os fatos aconteceram.
Exercício é o ano em que se faz a declaração de imposto de renda.

Navegando na plataforma

No lado esquerdo da tela, você verá diferentes abas (fichas) organizadas por assunto. Abra uma aba de cada vez e preencha cuidadosamente cada seção. Cada seção permite que você clique em “Novo” para inserir as informações necessárias.

Declarando seus bens

Quando você estiver declarando seus bens, como casas ou carros, insira o valor que você pagou por eles. Não é necessário considerar a valorização ou desvalorização ao longo do tempo.

O importante para a Receita Federal é entender de onde vieram seus rendimentos e para onde foram.

Por isso, é relevante informar quanto você pagou pelos seus bens, não o quanto eles valem atualmente.

Modelos de Declaração

Ao terminar de preencher todas as fichas, você vai precisar escolher o que é chamado modelo de tributação. A diferença é que o modelo simplificado vai ter um abatimento único de 20% dos rendimentos tributáveis, e é uma opção para quem não tem muitas despesas para deduzir. Já o modelo Completo é ideal para quem tem muitas despesas dedutíveis.

Leia também: Entenda as Deduções na Declaração de Imposto de Renda: Uma Jornada de Educação Financeira

É importante entender a diferença entre os dois para escolher o mais vantajoso. Em resumo, a escolha entre o modelo Simplificado e Completo depende da situação individual de cada contribuinte. Ao final do preenchimento, a própria Receita Federal sugere a melhor opção no o programa da declaração.

Atenção ao prazo:

1. Prazo Importante:
   • Você tem até o dia 31 de maio de 2024 para enviar sua declaração de imposto de renda referente ao ano de 2024.
2. Multa por Atraso:
   • Se você não enviar sua declaração dentro do prazo, a Receita Federal pode cobrar uma multa.
   • A multa é de 1% ao mês sobre o valor devido do imposto de renda, limitada a 20% do total devido, com valor mínimo de R$ 165,74.
   • Você terá 30 dias para pagar a multa após o envio da declaração, caso contrário, começarão a ser cobrados juros de mora, calculados com base na taxa Selic.
   • Você pode gerar o DARF da multa pelo programa no seu computador, pelo aplicativo no seu celular ou pelo e-CAC, na opção Meu Imposto de Renda.

Passo 5: Revise e Envie a Declaração

Após preencher todas as informações, revise cuidadosamente a declaração. Quando estiver pronto, você pode enviar a declaração para a Receita Federal.

E se algo der errado?

Não se preocupe se cometer algum erro! Você pode corrigi-lo usando a declaração retificadora. Basta abrir o programa e selecionar a opção “Declaração Retificadora” abaixo da pergunta “Que Tipo de Declaração Você Deseja Fazer?”. Depois, é só informar o número do recibo – por isso é importante guardá-lo! – e fazer as correções necessárias.

Pagamento do imposto

Quando você termina de preencher sua declaração, o programa da Receita Federal mostra se você precisa pagar imposto. Se precisar, será gerado um boleto chamado DARF, que você pode pagar em parcelas, mas lembre-se que terá juros.

Conclusão

Declarar Imposto de Renda pela primeira vez é um grande passo – e sinal que você está aumentando sua renda, PARABÉNS! e, com este guia, esperamos que o processo seja mais fácil.

⚠️ Nota: Este artigo é apenas para fins informativos e não deve ser considerado como aconselhamento fiscal profissional. Sempre consulte um profissional de impostos qualificado para obter aconselhamento sobre sua situação fiscal específica.

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Espero que este post de blog atenda às suas necessidades. Se você tiver alguma dúvida ou precisar de mais informações, fique à vontade para perguntar.

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